Kérdés		Igen	Nem	Nem értelmezhető	
Ellenőrzési környezet					
1.	Egyértelműen meg van-e határozva (írásban rögzítve) a felelősségek és feladatkörök megosztása és elhatárolása vezetői szinten?				
2.	Létezik-e a kontrolleljárásokkal kapcsolatos részletes útmutató a szervezeten belül?				
3.	Támogató-e az alkalmazottak magatartása a kontrolleljárások alkalmazásában?
– igen, ha az eljárásokkal egyetértenek, elfogadják és alkalmazzák őket;
– nem, ha az eljárásokkal nem értenek egyet, nem fogadják el, azonban alkalmazzák őket				
4.	Van-e írásos formában, mindenki által ismert és betartandó etikai normarendszer a szervezeten belül?				
5.	Ez az etikai normarendszer (vagy egyéb írásos anyag) tartalmazza-e, hogy mi a nem elfogadható viselkedés és az milyen szankciókat von maga után?				
6.	Rendelkeznek-e a vezetők munkaköri leírással?				
7.	Működik-e a teljesítményértékelés rendszere?				
8.	Van-e humánpolitikai stratégia, amely magában foglalja a képzések rendszerét?				
9.	Működik-e a vezetői információs rendszer?				
10.	Működtet-e a szervezet vezetője számviteli információs rendszert?				
11.	Működtet-e a szervezet vezetője humánpolitikai információs rendszert?				
12.	Működtet-e a szervezet vezetője monitoring rendszert?				
13.	Működtet-e a szervezet vezetője belső ellenőrzési rendszert?				
14.	A szervezet belső struktúrája képes hatékonyan elősegíteni a szervezeti célok teljesítését?				
15.	Megfelelő-e a feladatok és felelősségek meghatározása az egyes szervezeti struktúrákban?				
16.	A beszámolási rendszerben azok a döntéshozók jutnak-e az érdemi információkhoz, akik leginkább érintettek az adott területen?				
17.	A vezetés együtt működik-e a felügyeleti szervekkel, kölcsönösen segítik egymás munkáját?				
Kockázatkezelés					
18.	Készült-e szabályzat, kézikönyv a szervezeten belüli kockázatkezelésre?				
19.	Megjelenik-e a vezető felelőssége a szabályzatban?				
20.	Vannak-e világosan megfogalmazott szervezeti célok?				
21.	Kezeli-e a kockázatkezelési kézikönyv az ön szakterületének sajátosságait?				
22.	Működnek-e a kialakított eljárások?				
23.	Működik-e a külső feltételek változásainak monitoringja?				
24.	Működik-e a végrehajtás kontrollja?				
25.	Kockázatelemzés során meghatározzák az ön szakterületének fő kockázati tényezőit?				
26.	A kockázatok jelentőségét, lehetséges hatásait becslik-e?				
27.	A kockázatos események bekövetkeztének valószínűségét vizsgálják-e?				
28.	A kockázatokra adható válaszok típusait alkalmazzák-e (áthárítás, elviselés, kezelés, megszüntetés)?				
29.	Működik-e a követő intézkedések meghatározása?				
30.	Működik-e regisztrálás az intézkedésről, a végrehajtásról?				
Kontrolltevékenység					
31.	Rendelkezésre áll(nak) ellenőrzési nyomvonal(ak) az Ön szakterületén?				
32.	Van-e szabálytalanságkezelési rendszer (eljárásrend, kézikönyv, stb.) az Ön szakterületén?				
33.	Működik-e a szabálytalanságkezelési rendszer az Ön szakterületén?				
34.	A munkatársak munkaköri leírásai aktualizáltak-e?				
35.	A felelősségi körök (döntés, kiadmányozás) megfelelően elhatároltak?				
36.	Az egyes feladatok/feladatcsoportok végrehajtását szabályozzák-e pontos utasítások, eljárásrendek?				
37.	A feladatok végrehajtása megfelel-e az utasításokban/eljárásrendekben szereplő leírásoknak?				
38.	A munkatársak nyilvántartásokhoz, (minősített) információkhoz való hozzáférése szabályozott?				
39.	A kötelezettségvállalás, utalványozás, érvényesítés rendjére készült belső utasítás, kézikönyv?				
40.	Ellenőrizte az Ön területét az elmúlt évben a belső ellenőrzés?				
41.	Ellenőrizte az Ön területét az elmúlt évben külső ellenőr?				
42.	Tettek megállapításokat, javaslatokat a belső, illetve külső ellenőrök?				
43.	Ha igen, készült intézkedési terv a megállapításokra, javaslatokra?				
44.	A jelentések megállapításai, javaslatai alapján történt kiigazítás a belső kontrollok területén?				
Információ és kommunikáció					
45.	Az információk megfelelő időben és formában jutnak el a vezetőkhöz és folyamatban meghatározott alkalmazottakhoz?				
46.	A gazdasági események nyilvántartása naprakész?				
47.	Számítástechnikai rendszerek segítik a jelentéstételi kötelezettség teljesítését?				
48.	A belső (munkatársak egymás közötti) kommunikáció szabályozott? (jelentéstételi, tájékoztatási kötelezettség szervezeti egységek között; formai, tartalmi követelmények írásbeli kommunikációra vonatkozóan)				
49.	A külső (külsős partnerekkel bonyolított) kommunikáció szabályozott? (bizalmas dokumentumok kezelésére, az egyes kommunikációs eszközökhöz való hozzáférési jogra vonatkozó szabályzatok; formai, tartalmi követelmények; külön kommunikációs osztály)				
50.	Biztosítottak a megfelelő információs eszközök a kommunikációs feladatok teljesítése érdekében?				
51.	Biztosítottak a megfelelő információs technológiák ahhoz, hogy az információk nyilvántartása és közlése, megbízható és folyamatos legyen?				
Nyomon követés (monitoring)					
52.	Az Ön szakterületén létezik írásban rögzített (szabályzat, folyamatábra, ellenőrző lista stb.) nyomon követési eljárás az egyes tevékenységek, folyamatok előrehaladására vonatkozóan?				
53.	Az Ön szakterületén létezik előre meghatározott indikátorokon alapuló értékelési tevékenység az egyes feladatok, célok teljesítésére vonatkozóan?